沪深交易所上市审核新动向：监管与整改并行

　　【导读】沪深交易所披露上市审核最新动向

　　见习记者舍梨

　　近日，记者从券商人士处获悉，上交所、深交所在最新一期《发行上市审核动态》中分别披露了自律监管实施情况及监管案例通报。

　　最新一期深交所《发行上市审核动态》显示，2025年4月至6月，深交所对10家IPO项目、1家重大资产重组项目的发行人、中介机构及相关责任人员，予以一年内不接受提交的发行上市申请文件1次等处罚。上交所方面，5月至6月对1家IPO申报项目、2家再融资申报项目中的发行人信息披露和中介机构执业质量问题，采取监管措施5次。

保荐机构违规遭通报

　　上交所本期通报了两起案例，其中一起指向IPO申报项目中关联方资金管理及内控环节的违规。另一起聚焦再融资领域，处罚原因是保荐机构因历史处罚情形不适用相关审核机制。

　　此外，上交所明确，具有轻资产、高研发投入特点的科创板上市公司申请再融资有两大注意事项：一是信息披露要求；二是募集资金用途。

以整改促规范

　　深交所在最新发行上市审核动态中公布了一例现场督导案例，体现了监管审核理念的深刻变化。深交所此次列举了一例在对现场督导发现的问题整改合规后，最终顺利上市的典型。

　　深交所称，近期对申请首次公开发行股票并在主板上市的某发行人实施保荐业务现场督导，结果发现该企业在收入核算准确性上存在瑕疵。深交所在充分评估后，依规对拟上市企业、中介机构及相关人员采取工作措施，并督促其对督导发现的问题予以整改规范。在整改完成后，经深交所综合评估，依规继续推进审核。目前该企业已在深交所完成上市。

（文章来源：中国基金报）

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